"Cannot write file '...' because it would overwrite input file" error in tsconfig.json

tree --gitignore
.
├── app.config.ts
├── app.vue
├── assets
│   └── css
│       └── main.css
├── components
├── env
│   ├── client.ts
│   └── server.ts
├── layouts
├── nuxt.config.ts
├── package.json
├── pages
│   └── index.vue
├── public
│   └── favicon.ico
├── README.md
├── server
│   ├── api
│   │   └── hello.ts
│   └── tsconfig.json
├── tailwind.config.js
└── tsconfig.json

10 directories, 14 files

// server/api/hello.ts
export default defineEventHandler(() => {
  return "Hello";
});

// pages/index.vue
<script setup lang="ts">
const data = await useFetch("/api/hello");
</script>

<template>
  <pre> {{ data }}</pre>
</template>

{
  "extends": "../.nuxt/tsconfig.server.json"
}